Start je een eenmanszaak, dan krijg je bij de inschrijving bij de Kamer van Koophandel automatisch een btw-nummer van de Belastingdienst. Vanaf dat moment moet je btw-aangifte doen als eenmanszaak, meestal elk kwartaal. Voor veel startende ondernemers is dit de eerste keer dat ze met de Belastingdienst te maken krijgen, en dat roept al snel vragen op: moet dit echt altijd, wat als ik nauwelijks omzet heb, en wat gebeurt er als ik een fout maak.
Het goede nieuws: de regels zijn voor een eenmanszaak niet ingewikkelder dan voor andere rechtsvormen. Wel zijn er een paar dingen die specifiek voor jou als eenmanszaak-ondernemer gelden.
Wat verandert er met een eenmanszaak?
Bij een eenmanszaak is er geen scheiding tussen jou als privépersoon en je onderneming: je bent zelf de ondernemer, niet een aparte rechtspersoon zoals bij een bv. Voor de btw-aangifte betekent dit vooral dat je btw-verplichtingen aan jou persoonlijk zijn gekoppeld. Sinds 2020 krijg je daarom een apart btw-identificatienummer, los van je burgerservicenummer, speciaal om te voorkomen dat dit nummer op facturen zichtbaar aan je BSN te koppelen is.
Voor de aangifte zelf werkt het hetzelfde als bij andere ondernemingsvormen: je geeft door hoeveel btw je bij klanten in rekening hebt gebracht en hoeveel je zelf hebt betaald aan andere ondernemers. Het verschil maak je over, of je krijgt geld terug.
Moet je als eenmanszaak altijd btw-aangifte doen?
Ja, zodra je een geldig btw-nummer hebt, ben je verplicht om aangifte te doen, ook in een kwartaal zonder omzet. Dan doe je een nihilaangifte: je geeft simpelweg aan dat er niets te melden is. Vergeten of overslaan levert al snel een boete op, ook als er niets te betalen valt.
Eén uitzondering: de kleineondernemersregeling (KOR). Blijft je omzet onder de €20.000 per kalenderjaar, dan kun je je hiervoor aanmelden. Ben je vrijgesteld via de KOR, dan breng je geen btw meer in rekening en hoef je ook geen btw-aangifte meer te doen. Voor veel startende eenmanszaken met bescheiden omzet is dit een serieuze afweging: minder administratie, maar ook geen btw die je zelf kunt terugvragen over zakelijke aankopen.
De meest gemaakte fouten
Bij eenmanszaken die het zelf doen, zien we telkens dezelfde valkuilen terugkomen:
- Privé en zakelijk door elkaar halen. Omdat er bij een eenmanszaak geen strikte scheiding is, glippen privé-uitgaven er soms per ongeluk tussendoor, of andersom worden zakelijke kosten over het hoofd gezien.
- De KOR-grens verkeerd inschatten. De grens van €20.000 geldt per kalenderjaar, niet per kwartaal, en wie eroverheen gaat moet alsnog met terugwerkende kracht btw afdragen.
- Deadlines missen. Ook een paar dagen te laat kan al een boete opleveren, zelfs bij een nihilaangifte.
- Het verkeerde btw-tarief gebruiken. Niet elk product of elke dienst valt onder hetzelfde tarief, en dat verschil is niet altijd logisch te raden.
Het gevolg is steeds hetzelfde: boetes, extra correcties, en het knagende gevoel dat je iets mist. Terwijl dit allemaal te voorkomen is met de juiste ondersteuning.
Zo pakt Sophy &Co. het voor je op
Bij Sophy &Co. hoef je hier niet meer wakker van te liggen. Deel je inkoop- en verkoopfacturen met ons, meer hoef je niet te doen. Wij verzorgen de rest, van de berekening tot de tijdige indiening bij de Belastingdienst, inclusief advies over of de KOR voor jouw eenmanszaak interessant is.
Perrier, eigenaar van een bezorgbedrijf en klant van Sophy &Co., koos bewust voor ons omdat het beter bij het budget van een jonge onderneming past dan zijn vorige boekhouder. Precies daarom bestaan we: de wereld van btw-regels en deadlines is voor veel startende ondernemers best intimiderend. Bij ons hoeft dat niet zo te voelen. Jij onderneemt, wij doen je cijfers.
Onze klanten besparen gemiddeld tot 10 uur per maand aan administratie, tijd die je weer in je bedrijf kunt steken. Dat voor een vast bedrag per maand, maandelijks opzegbaar, zonder verrassingen achteraf. Onze eigen systemen houden de kosten laag en geven je boekhouder meer tijd voor jou, dus je krijgt de service die je bij een traditionele boekhouder mist, voor ongeveer 60% van de prijs.
Nooit meer zelf uitzoeken hoe het moet?
Benieuwd wat Sophy &Co. voor jouw eenmanszaak kan betekenen? Bekijk onze diensten en tarieven, lees hoe het werkt of ontdek wie we zijn. Vragen? Neem contact op voor een vrijblijvend gesprek.
Meer weten over de officiële regels? Kijk op de website van de Belastingdienst over btw-aangifte, lees meer over de kleineondernemersregeling of bekijk de uitleg van de Kamer van Koophandel over btw voor eenmanszaken.