"Moet ik belastingaangifte doen?" is een vraag die veel startende zzp'ers zich stellen, vooral in het eerste jaar met weinig omzet. Voor particulieren hangt het antwoord af van een drempelbedrag, maar voor ondernemers ligt dat anders. Sta je ingeschreven bij de Kamer van Koophandel, dan moet je vrijwel altijd aangifte inkomstenbelasting doen, ook als je nog nauwelijks winst maakt. In dit artikel lees je precies wanneer het verplicht is en wat er gebeurt als je het laat liggen.
Moet ik belastingaangifte doen als particulier of als ondernemer?
Bij particulieren in loondienst kijkt de Belastingdienst naar een drempelbedrag: krijg je geen uitnodiging en zou je minder dan een klein bedrag moeten bijbetalen, dan ben je niet verplicht om aangifte te doen. Als zzp'er of mkb'er val je buiten die uitzondering. Zodra je een onderneming hebt ingeschreven bij de Kamer van Koophandel, verwacht de Belastingdienst elk jaar een aangifte inkomstenbelasting van je, waarin je je winst of verlies uit onderneming opgeeft. Dat geldt ook als je dat jaar amper omzet hebt gedraaid of zelfs verlies hebt gemaakt.
De reden is simpel: je winst uit onderneming telt mee in box 1, samen met eventueel loon uit een andere baan. Alleen door aangifte te doen kun je bovendien gebruikmaken van ondernemersaftrekken zoals de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek, die je belastbare winst verlagen. Sla je de aangifte over, dan loop je die voordelen mis en riskeer je een boete op de koop toe.
Wat als je een uitnodiging krijgt?
Krijg je een uitnodiging tot het doen van aangifte, dan ben je hoe dan ook verplicht om te reageren, ook als je denkt dat je toch niets hoeft te betalen. Als zzp'er krijg je die uitnodiging vrijwel elk jaar automatisch, omdat je bij de Belastingdienst bekendstaat als ondernemer. Negeer je de uitnodiging, dan kan dat leiden tot een schatting van je winst door de Belastingdienst zelf, meestal aan de hoge kant, plus een boete voor het niet op tijd indienen.
Wat gebeurt er als je geen aangifte doet terwijl het wel moet?
Blijft je aangifte uit, dan stuurt de Belastingdienst eerst een herinnering en daarna een aanmaning. Reageer je nog steeds niet, dan volgt een verzuimboete, en wordt je aanslag vastgesteld op basis van een schatting in plaats van je eigen cijfers. Die schatting valt zelden in je voordeel uit. Voor zzp'ers is dit precies waar het vaak misgaat, niet omdat de aangifte zelf zo ingewikkeld is, maar omdat hij tussen alle andere ondernemerstaken door wordt vergeten.
Zelf uitzoeken of laten regelen?
Zelf uitzoeken of je verplicht bent, kan, maar de praktijk laat zien dat veel zzp'ers hierin fouten maken. Te laat indienen, aftrekposten verkeerd toepassen of de btw en inkomstenbelasting door elkaar halen, het zijn stuk voor stuk vergissingen die tot boetes of gemiste besparingen leiden. Dat is niet omdat ondernemers slordig zijn, het komt gewoon doordat de regels van de Belastingdienst voor niet-ingewijden verwarrend zijn. Bij Sophy &Co. bestaat dat probleem niet, we houden voor jou bij welke aangifte wanneer moet en zorgen dat alles klopt.
Hoe Sophy &Co. je hierbij helpt
Denise, fysiotherapeut, stuurde haar stukken bij haar vorige boekhouder vaak te laat, waardoor haar aangifte regelmatig vertraging opliep. Bij Sophy &Co. wordt ze op de juiste momenten herinnerd, waardoor haar aangifte nu gewoon op tijd binnenkomt, zonder boetes en zonder stress. Kathie, kapster, stapte over op aanraden van een relatie en vertrouwt inmiddels volledig op ons voor haar boekhouding, ze zou niet meer weten hoe ze het zelf zou moeten doen.
Deel je inkoop- en verkoopfacturen met ons, meer hoef je niet te doen. Wij zien voor je of en wanneer je aangifte moet doen, vullen hem correct in en bewaken de deadline, zodat jij nooit voor verrassingen komt te staan. Onze eigen systemen houden de kosten laag en geven je vaste boekhouder meer tijd voor jou, gemiddeld bespaart een zzp'er hiermee tot 10 uur per maand aan administratie, tegen ongeveer 60% van de prijs van een traditionele boekhouder.
Full service voor een vast bedrag per maand, maandelijks opzegbaar: dat is het uitgangspunt van Sophy &Co. Jij onderneemt, wij doen je cijfers, inclusief de vraag of en wanneer jij verplicht bent aangifte te doen.
Benieuwd wat we voor jou kunnen betekenen? Bekijk onze diensten en tarieven, lees hoe het werkt, of maak kennis met wie we zijn. Liever eerst je vraag stellen? Neem contact met ons op.
Wil je de officiële regels zelf nalezen? Kijk op de website van de Belastingdienst voor de actuele voorwaarden, of lees bij de Kamer van Koophandel meer over je verplichtingen als ondernemer.