Rijd je veel kilometers voor je werk, dan lopen de kosten aan brandstof snel op. Brandstofkosten aftrekken als zzp'er in het vervoer kan op twee manieren, en welke van de twee voordeliger is hangt vooral af van hoeveel je rijdt en of je auto op je eigen naam staat of op de zaak. Kies je de verkeerde methode, dan laat je als veelrijder al snel geld liggen.
| Methode | Wat trek je af | Brandstof apart aftrekbaar? |
|---|---|---|
| Kilometervergoeding (privéauto) | €0,25 per zakelijke kilometer (2026) | Nee, zit in het bedrag |
| Werkelijke kosten (auto van de zaak) | Alle daadwerkelijke autokosten, naar zakelijk gebruik | Ja, apart op de bon |
Optie 1: kilometervergoeding voor een privéauto
Rijd je in een auto die op jouw naam staat en niet als bedrijfsmiddel is ingebracht, dan trek je €0,25 per zakelijke kilometer af (in 2025 was dit nog €0,23). Brandstofkosten aftrekken doe je hierbij niet los: het hele bedrag, brandstof, verzekering, onderhoud, wegenbelasting en parkeren, zit al in die kilometervergoeding. Een aparte bon voor een tankbeurt heeft dus geen zin, je hebt alleen een sluitende ritregistratie nodig om de kilometers te onderbouwen.
Optie 2: werkelijke kosten voor een auto van de zaak
Breng je de auto in als bedrijfsmiddel (auto van de zaak), dan werkt het anders: je trekt de daadwerkelijke kosten af, inclusief brandstof, onderhoud, verzekering, wegenbelasting en afschrijving, naar rato van het zakelijke gebruik. Rijd je ook privé met dezelfde auto, dan krijg je in de meeste gevallen te maken met bijtelling voor het privégebruik, tenzij je onder de 500 privékilometers per jaar blijft en dat kunt aantonen met een sluitende ritregistratie.
Rekenvoorbeeld
Stel, je rijdt als zzp'er in het vervoer 40.000 zakelijke kilometers per jaar.
Met de kilometervergoeding kom je uit op 40.000 x €0,25 = €10.000 aftrek, punt.
Met de werkelijke-kostenmethode kunnen de daadwerkelijke autokosten van een veelrijder er zo uitzien: €9.000 brandstof, €1.500 onderhoud en reparatie, €1.200 verzekering, €800 wegenbelasting en €4.000 afschrijving, samen €16.500. Rijd je vrijwel uitsluitend zakelijk, dan trek je het grootste deel daarvan af, ruim boven de €10.000 van de kilometervergoeding. Rijd je ook fors privé met diezelfde auto, dan neemt de bijtelling een deel van dat voordeel weer weg.
Welke methode is voordeliger?
Voor zzp'ers die veel zakelijke kilometers maken, zoals in de taxibranche gebruikelijk is, valt de werkelijke-kostenmethode financieel vaak gunstiger uit, zeker bij een auto met beperkte cataloguswaarde en weinig privégebruik. Rijd je maar af en toe zakelijk, dan is de kilometervergoeding meestal simpeler en soms zelfs voordeliger. De keuze ligt bovendien vast zodra je de auto als bedrijfsmiddel inbrengt of juist privé houdt, dus reken beide scenario's voor jouw situatie door voordat je een auto aanschaft of overschrijft.
Veelgestelde vragen
Mag ik brandstofkosten en kilometervergoeding tegelijk aftrekken? Nee. Je kiest per auto voor één methode: óf de kilometervergoeding, óf de werkelijke kosten. Ze door elkaar gebruiken mag niet.
Moet ik elke tankbon bewaren? Bij de werkelijke-kostenmethode wel, zeven jaar lang, samen met de rest van je autokosten. Bij de kilometervergoeding is een sluitende ritregistratie voldoende en heb je geen losse brandstofbonnen nodig.
Kan ik halverwege het jaar overstappen van methode? In de praktijk niet zomaar. De keuze hangt samen met hoe de auto is ingebracht (privé of zakelijk), en dat wijzig je niet tussentijds zonder gevolgen voor bijtelling en btw. Twijfel je, overleg dan vooraf met je boekhouder.
Zo pakken wij dit voor je aan
Uitrekenen welke methode voor jouw rijgedrag en jouw auto het meeste oplevert, is precies het soort rekenwerk waar je als zzp'er in het vervoer liever niet zelf induikt. Bij Sophy &Co. vergelijken we beide scenario's voor je en verwerken we je brandstofbonnen of kilometerregistratie meteen op de juiste manier. Deel je facturen en ritten met ons, de rest regelen wij.
Jij onderneemt, wij doen je cijfers. Voor een vast bedrag per maand, maandelijks opzegbaar.
Meer weten?
Bekijk onze boekhouding voor taxi en vervoer, lees hoe je een sluitende kilometerregistratie bijhoudt, of doe de check op onze pagina over bijtelling berekenen. Bekijk ook onze tarieven. Twijfel je over jouw situatie? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek.
Meer weten over de officiële regels? Kijk op de pagina's van de Belastingdienst over privévervoer en auto van de zaak, of raadpleeg de Kamer van Koophandel voor meer ondernemersinformatie.